1- دانشجوی دکتری مهندس مالی،واحد بابل، دانشگاه آزاد اسلامی، بابل، ایران 2- گروه مدیریت مالی، واحد بابل، دانشگاه آزاد اسلامی، بابل، ایران ، Nabavi@baboliau.ac.ir 3- گروه اقتصاد، واحد بابل، دانشگاه ازاد اسلامی، بابل، ایران 4- گروه مهندسی صنایع، واحد شهریار، دانشگاه آزاد اسلامی، شهریار، ایران
چکیده: (276 مشاهده)
زمینه: بانک ها و مؤسسات مالی و اعتباری در ایران به عنوان یک نهاد مالی تأثیرگذار از جایگاه و اهمیت خاصی برخوردارند و بحران یا ورشکستگی احتمالی یک بانک در کشور می تواند بر سایر نهادهای مالی یا کل سیستم مالی و حتی بر متغیرهای کلان اقتصاد اثرگذار شود. از این رو هدف مقاله حاضر تبیین الگوی ریسک عملیاتی و اعتباری در بانک ها با تاکید بر اعتبار سنجی اخلاقی مشتریان است. روش: تحقیق حاضر ازجمله تحقیقات توصیفی و کاربردی است. از 318 بانک ها و زیر مجموعه های بانک های فعال که در سال‌های 1386 تا 1398 موجود بودند با توجه به محدودیت‌ها، 108 شرکت به‌عنوان نمونه انتخاب شدند. جهت محاسبه و آماده‌سازی متغیرهای تحقیق و همچنین برای استخراج آماره‌های توصیفی متغیرهای تحقیق از نرم‌افزار اکسل و برای تخمین مدل‌های رگرسیونی و آزمون فرضیه‌ها از نرم‌افزار آماری ایویوز نسخه 10 استفاده شد. یافته ها: حاکی از آن است که متغیر ریسک عملیاتی (با معیار نسبت حقوق صاحبان سهام)، رابطه مثبت و معناداری با بازده سهام بانکها دارد. همچنین هر دو معیار مربوط به متغیر عوامل درونی یعنی حجم سپرده و حجم نقدینگی نیز رابطه مثبت و معناداری با بازده سهام بانکهای بورسی دارند. با این حال، مشخص شد که از میان سه معیار مربوط به متغیر ریسک اعتباری یعنی رشد اعتباری، سودآوری و نسبت سرمایه، نسبت سرمایه فاقد رابطه معنادار، سودآوری دارای رابطه مثبت و معنادار و ریسک اعتبارسنجی اخلاقی رابطه منفی و معناداری با متغیر هدف یعنی بازده سهام بانکهای فعال در بورس تهران دارند. نتیجه گیری: نتایج پژوهش نشان داد که مولفه های ریسک اهمیت زیادی در کارایی و عدم کارایی بانک های ایران داشته است و یکی از معیارهای سنجش سلامت بانک ها نسبت مطالبات غیرجاری بانکی به تسهیلات اعطایی می باشد، که میزان ریسک بانک ها در اعتبار سنجی اخلاقی مشتریان را می سنجد.
Abolghasemi S, Nabavi Chashemi S, Memarian E, Taghipour M. Explaining the Pattern of Operational and Credit Risk in Banks with an Emphasis on Ethical Validation of Customers. Ethics in Science and Technology 2024; 19 (2) :185-190 URL: http://ethicsjournal.ir/article-1-3106-fa.html
ابوالقاسمی سیاوش، نبوی چاشمی علی، معماریان عرفان، تقی پور محمد. تبیین الگوی ریسک عملیاتی و اعتباری در بانکها با تاکید بر اعتبار سنجی اخلاقی مشتریان. اخلاق در علوم و فناوری. 1403; 19 (2) :185-190
